¿Cómo acceder al Jasmin Fiscal Reporting?

El Jasmin Fiscal Reporting es un producto independiente de Jasmin cuya principal funcionalidad es facilitar las entregas fiscales a las que las empresas están legalmente obligadas.

A través del Fiscal Reporting puedes emitir el modelo 303 (anual y trimestral) y el modelo 390 (anual). Sin embargo, debes garantizar siempre que todos los datos están debidamente introducidos para evitar errores al procesar las declaraciones.

El Jasmin Fiscal Reporting está disponible en Jasmin, en Impuestos | Fiscal Reporting, en todas las versiones (Express, Standard y Premium). Además de emitir los modelos fiscales, este producto permite consultar las últimas noticias de la Agencia Tributaria, así como acceder al calendario fiscal con las fechas de las entregas del IVA.

 

 

¿Cómo introducir los datos en los modelos fiscales 303 y 390?

Los modelos fiscales 303 y 390 están divididos en las pestañas Identificación, Liquidación y Resultados, y la pestaña Liquidación está a su vez subdividida en IVA Devengado e IVA Deducible:

  • IVA Devengado: corresponde al IVA que la empresa cobra a sus clientes al emitir las facturas, por eso es un impuesto relacionado con las ventas de la empresa;
  • IVA Deducible: cuota de IVA que podrás recuperar con la adquisición de bienes o servicios relacionados exclusivamente con tu actividad. O sea, es un impuesto relacionado con tus compras o costes.

Nota: Actualmente, el régimen simplificado y la Prorrata no son soportados por el modelo.

 

Introducción de datos en el modelo

Después de procesar los modelos, se actualizan los campos cuyos valores pueden ser obtenidos de Jasmin, entre ellos:

  • Pestaña Identificación: Ejercicio, Periodo, NIF, Apellidos y Nombre o Razón social;
  • Pestaña IVA Devengado: Sección Régimen General, Adquisiciones Intracomunitarias y Recargo de equivalencia;
  • Pestaña IVA Deducible: Sección Por cuotas soportadas en operaciones interiores corrientes y sección En adquisiciones intracomunitarias de bienes y servicios corrientes;
  • Pestaña Información adicional: Sección Entregas intracomunitarias de bienes y servicios.

Nota: Podrás actualizar todos los campos, a excepción de los totales.

 

Los modelos solamente son introducidos de forma distinta en la pestaña Resultados. En el modelo 303, la pestaña Resultados presenta los impuestos a pagar o a cobrar. La pestaña Resultados del modelo 390 presenta el resultado final de la diferencia entre el IVA Devengado y el IVA Deducible.

¿Cómo emitir el modelo 390?

El modelo 390 es el modelo utilizado por las empresas con sede en España para entregar anualmente la liquidación del IVA, el plazo de entrega de la declaración es el 30 de enero.

Aunque sea meramente informativo, este modelo debe incluir toda la información presente en las declaraciones trimestrales y su entrega es obligatoria.

 

Emitir y exportar el archivo

Antes de exportar el archivo, debes garantizar que los datos son correctos para evitar posibles errores al generar el modelo.

Para emitir y exportar el archivo, debes seguir los siguientes pasos:

  1. Accede a Impuestos | Fiscal Reporting;
  2. Haz clic en la opción IVA;
  3. Selecciona el Modelo 390;
  4. Haz clic en Procesar en el periodo deseado;
  5. Edita los campos necesarios;
  6. Después de editar los campos, debes volver a la página anterior y hacer clic en Archivo de Texto para exportar el archivo deseado.

 

 

Al introducir los datos en el modelo, si detectas un valor incorrecto es posible rectificarlo de inmediato en Jasmin.

Por ejemplo, si te has olvidado de registrar una factura, la puedes introducir en Jasmin. Posteriormente, debes volver al modelo y hacer clic en el botón Actualizar Valores presente en la esquina superior derecha. Así, los valores procedentes de Jasmin son actualizados y los datos registrados anteriormente son tenidos en cuenta.
Nota: Al hacer clic en este botón, los cambios realizados manualmente serán guardados. Sin embargo, si has cambiado algún campo introducido automáticamente con la información heredada de Jasmin, este valor será sustituido.

 

Entregar el modelo 

Puedes entregar este modelo a la Agencia Tributaria en papel, importar el archivo en la página de la AEAT o introducir los datos en el formulario WEB.

¿Cómo emitir el modelo 303?

El modelo de IVA 303 es el modelo utilizado por las empresas con sede en España para entregar mensual o trimestralmente la liquidación del IVA. A través de este archivo, la Agencia Tributaria sabe el total de la facturación de tu empresa y qué parte de este importe corresponde al IVA.

 

De esta forma, este modelo determina la diferencia entre el IVA Devengado y el IVA Deducible. O sea, permite saber el IVA cobrado a los clientes y el pago a los proveedores.

Nota: Es obligatorio entregar este modelo.

 

Emitir y exportar el modelo

Antes de exportar el archivo, debes garantizar que los datos son correctos para evitar posibles errores al generar el modelo.

Para exportar el archivo, debes seguir los siguientes pasos:

  1. Accede a Impuestos | Fiscal Reporting;
  2. Haz clic en la opción IVA;
  3. Selecciona el Modelo 303 (mensual o trimestral);
  4. Haz clic en Procesar en el periodo deseado;
  5. Edita los campos necesarios;
  6. Haz clic en Guardar;
  7. Después de editar los campos, debes volver a la página anterior y hacer clic en Archivo de Texto para exportar el archivo deseado. (Colocar print)

Al introducir los datos en el modelo, si detectas un valor incorrecto es posible rectificarlo de inmediato en Jasmin.

Por ejemplo, si te has olvidado de registrar una factura, la puedes introducir en Jasmin. Posteriormente, debes volver al modelo y hacer clic en el botón Actualizar Valores presente en la esquina superior derecha. Así, los valores procedentes de Jasmin son actualizados y los datos registrados anteriormente son tenidos en cuenta.
Nota: Al hacer clic en este botón, los cambios realizados manualmente serán guardados. Sin embargo, si has cambiado algún campo introducido automáticamente con la información heredada de Jasmin, este valor será sustituido.

 

Entregar el modelo

Puedes entregar este modelo a la Agencia Tributaria en papel, importar el archivo en la página de la AEAT o introducir los datos en el formulario WEB.

¿Cuáles son los resultados del modelo 303?

El modelo 303 es una medida fiscal obligatoria para todas las empresas que practican actividades económicas. Después de introducir este archivo, existen 3 posibles resultados:

 

Resultado igual a 0

Cuando el modelo 303 presenta este valor es que se han calculado los ingresos y costes y el resultado final es cero, por lo que no debes efectuar ningún pago, pero deberás informar y presentar estos datos a la AEAT.

 

Resultado positivo

Después de calcular e introducir los datos en el modelo, si el resultado total es un valor positivo significa que este valor es el impuesto a pagar al Estado.

 

Resultado negativo

Si introduces los datos en el archivo y el resultado final es negativo significa que los gastos son superiores a los ingresos, por lo que tu empresa no necesita efectuar ningún pago.

En este escenario, puedes elegir una de las siguientes opciones:

  1. Compensación: puedes utilizar este valor para compensar en el trimestre siguiente. Es decir, si existen impuestos a pagar en el trimestre siguiente, se les resta dicho valor negativo;
  2. Devolución: puedes pedir el pago del Valor. Sin embargo, este solo será realizado en el último trimestre del año. Al solicitar la devolución, la AEAT puede requerir un conjunto de informaciones sobre tu facturación, por lo que debes garantizar que está debidamente actualizada.

Nota: Los impuestos a pagar o a devolver solo están indicados en el modelo 303. Aunque sea obligatorio, el modelo anual 390 es meramente informativo.

 

Legal y Fiscal – Funcionalidades

Para cumplir con la legislación en vigor están disponibles un conjunto de herramientas.

 

Funcionalidades

  • Análisis fiscal aplicable a cada línea del documento;
  • El cierre de las cuentas de la empresa;
  • Configuración del final del período contable.